มหาเศรษฐีเลี่ยงภาษี แบบถูกกฎหมาย อย่างไร

1. การบริจาคเงินเข้ามูลนิธิ 

มูลนิธิเป็นเครื่องมือที่มหาเศรษฐีใช้เพื่อลดภาษีในขณะเดียวกันก็ช่วยสนับสนุนกิจกรรมทางกุศล โดยการสร้างมูลนิธิ พวกเขาสามารถบริจาคทรัพย์สินหรือเงินให้กับมูลนิธิ เพื่อลดรายได้ที่ต้องเสียภาษี มูลนิธิยังมีประโยชน์ทางภาษีเพิ่มเติมอีก ไม่ว่าจะเป็น การหักเงินบริจาคทางการกุศล และความสามารถในการวางแผนการบริหารจัดการทรัพย์สินเพื่อลดภาษี ซึ่งการบริจาคผ่านมูลนิธินี้เอง ทำให้มหาเศรษฐีสามารถจัดสรรทรัพยากรของตัวเอง ด้วยการทำกิจกรรมทางกุศลในขณะเดียวกันก็ลดภาระภาษีของตัวเองไปด้วย

2. การโอนย้ายทรัพย์สิน

การโอนย้ายทรัพย์สินเป็นอีกหนึ่งกลยุทธ์ที่เหล่ามหาเศรษฐีใช้เพื่อลดภาระภาษีถูกต้องตามกฎหมาย การโอนทรัพย์สินหรือเงินให้กับบุคคลหรือองค์กร ทำให้มหาเศรษฐีลดความมั่งคั่งโดยรวมของพวกเขาได้ ซึ่งจะทำให้ที่ดินที่ต้องเสียภาษีลดลง การยกเว้นภาษีให้รับ (gift tax) และจำนวนเงิน มอบโอกาสเพิ่มเติมในการลดภาระภาษี ในขณะเดียวกันก็อำนวยความสะดวกในการส่งต่อความมั่งคั่งระหว่างรุ่นสู่รุ่น กลยุทธ์การให้ของขวัญนี้เอง ที่ช่วยให้มหาเศรษฐีสามารถวางแผนทางการเงินได้และประหยัดค่าใช้จ่ายในการเสียภาษีได้อย่างมาก

3. สำนักงานครอบครัว

Family Office หรือ สำนักงานครอบครัวนั้น เป็นบริษัทที่ก่อตั้งขึ้นมา โดยต้องมีเงินลุงทุนอย่างน้อย 100 ล้านดอลลาร์ในการจัดตั้งสำนักงานครอบครัว เพื่อใช้จัดการและเพิ่มประสิทธิภาพด้านการบริหารเงินของเหล่ามหาเศรษฐีให้มีประสิทธิภาพ รวมถึงการดูแลเรื่องทั่วไปในชีวิตประจำวัน เช่น การจองที่พัก การจัดหาผู้ช่วยส่วนตัว งานการกุศล และวางแผนภาษี 

ซึ่งการรวมกิจกรรมทางการเงินไว้ที่ศูนย์กลางและบริหารด้วยตัวเองนี้ เหล่ามหาเศรษฐีจึงสามารถควบคุมกลยุทธ์ภาษีของตัวเองได้ดีขึ้น สามารถลดภาระภาษีผ่านการจัดโครงสร้างที่ชาญฉลาด การจัดสรรสินทรัพย์ และการวางแผนอสังหาริมทรัพย์ที่มีประสิทธิภาพ

นอกจากการตั้งสำนักงานครอบครัวแล้ว ในตระกูลนักธุรกิจที่มีครอบครัวใหญ่จำเป็นต้องมี ‘ธรรมนูญครอบครัว’ เพื่อสร้างข้อตกลงร่วมกันระหว่างสมาชิกในครอบครัวนั้น

 ตัวอย่างของตระกูลธุรกิจใหญ่ในไทย ที่มีการสร้างธรรมนูญครอบครัวก็คือ ตระกูลจิราธิวัฒน์ ที่เริ่มสร้างธรรมนูญครอบครัวมาตั้งแต่ปี 1997 ใช้เวลานานถึง 4 ปีกว่าจะเสร็จ ซึ่งธรรมนูญครอบครัวนี้ทำให้การบริหารบริษัทในเครือได้อย่างราบรื่นและส่งต่อให้กับทายาทมารุ่นต่อรุ่น

4. การลงทุน

การลงทุนเชิงกลยุทธ์มีบทบาทสำคัญมากสำหรับการวางแผนภาษีของมหาเศรษฐี ด้วยการลงทุนในสินทรัพย์ที่มีศักยภาพในการเติบโตสูงนี่เอง ที่ทำให้เหล่ามหาเศรษฐีสามารถใช้ประโยชน์จากข้อได้เปรียบด้านภาษีตรงนี้สร้างผลตอบแทนจำนวนมหาศาล อย่าง การลงทุนในหุ้น อสังหาริมทรัพย์ หรือกองทุนรวม ตรงนี้ช่วยเพิ่มโอกาสในการเพิ่มมูลค่าเงินทุนและสิทธิประโยชน์ทางภาษีที่อาจเกิดขึ้นได้ ด้วยการตัดสินใจลงทุนอย่างชาญฉลาดของเหล่ามหาเศรษฐี พวกเขาถึงสามารถสร้างความมั่งคั่งในระยะยาว ในขณะเดียวกันก็ลดภาระภาษีโดยรวมให้น้อยที่สุด

5. เปลี่ยนที่อยู่อาศัย  

เนื่องจากการเก็บภาษีที่สูงมากในสหรัฐอเมริกา ทำให้มหาเศรษฐีชาวอเมริกันต่างย้ายไปอยู่ในเมืองหรือประเทศที่มีการเก็บภาษีต่ำ โดยเฉพาะ เปอร์โตริโก ที่ความพิเศษอยู่ตรงที่ คนสัญชาติอเมริกันที่ย้ายมาเป็นคนสัญชาติที่นี่ สามารถอยู่ได้โดยไม่ต้องเปลี่ยนสัญชาติ นั่นก็คือพวกเขาสามารถคงสัญชาติอเมริกันไว้ได้ ไม่ต้องเปลี่ยน แถมยังสามารถเลี่ยงการเสียภาษีกำไรจากการขายหุ้น รวมถึงกำไรจากเงินทุนที่มาจากสหรัฐฯ ให้กับรัฐบาลกลางสหรัฐฯ และยังไม่ต้องจ่ายเงินดอกเบี้ยและเงินปันผลที่ได้จากเปอร์โตริโกด้วย

นอกจากนี้ประเทศที่เก็บภาษีแพงมากที่สุดแห่งหนึ่งของโลกอย่าง นอร์เวย์ เมื่อปี 2022 ที่ผ่านมา หลังรัฐบาลนอร์เวย์มีมติขึ้นภาษีความมั่งคั่ง หรือภาษีคนรวยทำให้มีมหาเศรษฐีชาวนอร์เวย์มากกว่า 30 คนพากันย้ายออกจากประเทศ โดยพวกเขาย้ายหลักแหล่งไปอยู่ในประเทศที่เก็บภาษีต่ำกว่าแทน